有価証券報告書-第74期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価減	276百万円		117百万円
賞与引当金	459		540
退職給付引当金	246		221
投資有価証券評価損	51		51
株式給付引当金	57		59
減価償却超過額	61		49
減損損失	551		630
未払事業税	53		71
貸倒引当金	7		8
その他	157		174
繰延税金資産小計	1,922		1,924
評価性引当額	△451		△452
繰延税金資産合計	1,471		1,471
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△489		△1,196
その他	△1		△1
繰延税金負債合計	△491		△1,198
繰延税金資産(負債)の純額	980		273

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.7		△10.6
住民税均等割	0.1		0.1
評価性引当額の増減	△0.1		0.0
役員賞与否認	0.1		0.2
外国子会社配当源泉税	2.6		3.1
税額控除	△9.0		△7.2
過年度法人税等	-		10.9
その他	0.6		0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.3		27.9