訂正有価証券報告書-第72期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価減	61百万円		70百万円
賞与引当金	352		413
退職給付引当金	245		258
投資有価証券評価損	20		20
株式給付引当金	58		57
減価償却超過額	91		77
減損損失	530		581
未払事業税	70		29
貸倒引当金	7		7
その他	168		167
繰延税金資産小計	1,606		1,683
評価性引当額	△442		△459
繰延税金資産合計	1,163		1,224
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△170		△402
その他	△2		△1
繰延税金負債合計	△172		△404
繰延税金資産の純額	990		820

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.6		△11.1
住民税均等割	0.1		0.1
評価性引当額の増減	0.5		0.2
役員賞与否認	0.2		0.3
税額控除	△6.7		△1.8
その他	△1.1		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.0		18.0