有価証券報告書-第16期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	44百万円		38百万円
賞与引当金	148		162
たな卸資産	6		12
工事損失引当金	11		4
退職給付に係る負債	212		252
役員退職慰労引当金	46		52
貸倒引当金	25		25
関係会社株式	-		226
投資有価証券評価損	57		57
固定資産除却損	115		112
減損損失	31		24
税務上の繰越欠損金(注)	62		78
長期未払金	103		151
評価差額	62		62
その他	139		165
繰延税金資産小計	1,067		1,427
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△62		△78
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△328		△586
評価性引当額小計	△390		△664
繰延税金負債との相殺額	△600		△679
繰延税金資産合計	76		83
繰延税金負債
評価差額	△682		△829
その他有価証券評価差額金	△196		△372
その他	△151		△142
繰延税金資産との相殺額	600		679
計	△429		△665

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	7	6	16	32	-	62
評価性引当額	-	△7	△6	△16	△32	-	△62
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	7	6	15	30	0	18	78
評価性引当額	△7	△6	△15	△30	△0	△18	△78
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(2020年3月31日)及び当連結会計年度(2021年3月31日)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	-		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		1.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△2.1
評価性引当額の増減	-		6.1
負ののれん発生益	-		△9.9
住民税均等割	-		1.8
その他	-		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		28.5

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。