有価証券報告書-第54期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	47,185千円	45,288千円
製品保証引当金	―	31,415
未払事業税	13,264	8,106
その他	21,355	7,857
合計	81,804	92,666
繰延税金資産・負債(固定)
貸倒引当金	2,493千円	2,493千円
長期未払金	765	765
退職給付引当金	33,908	43,610
投資有価証券評価損	1,067	1,067
その他有価証券評価差額金	△378,077	△422,427
会員権評価損	3,824	3,824
その他	4,235	3,659
小計	△331,783	△367,006
評価性引当額	△10,197	△10,197
合計	△341,980	△377,203
繰延税金資産の純額(△負債)	△260,175	△284,537

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%	30.8%
交際費等永久に損金に算入 されない項目	2.5	3.5
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.6	△1.2
住民税均等割	2.5	4.2
評価性引当額	△2.6	―
その他	△0.2	△2.0
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	32.4	35.3