有価証券報告書-第55期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	45,288千円	49,112千円
製品保証引当金	31,415	13,271
未払事業税	8,106	4,587
貸倒引当金	3,413	3,423
長期未払金	765	765
退職給付引当金	43,610	50,074
投資有価証券評価損	1,067	1,067
会員権評価損	3,824	3,824
減損損失	26	15,871
税務上の繰越欠損金	―	22,540
その他	10,570	11,311
小計	148,087	175,850
評価性引当額	△10,197	△10,197
合計	137,890	165,653
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	422,427	395,379
合計	422,427	395,379
繰延税金資産の純額(△負債)	△284,537	△229,726

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.8%	―%
交際費等永久に損金に算入 されない項目	3.5	―
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△1.2	―
住民税均等割	4.2	―
その他	△2.0	―
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	35.3	―

(注)当事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。