有価証券報告書-第53期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	44,382千円	47,185千円
未払事業税	12,555	13,264
その他	10,742	21,355
合計	67,680	81,804
繰延税金資産・負債(固定)
貸倒引当金	2,493千円	2,493千円
長期未払金	14,076	765
退職給付引当金	18,264	33,908
投資有価証券評価損	1,067	1,067
その他有価証券評価差額金	△312,497	△378,077
会員権評価損	3,824	3,824
その他	4,030	4,235
小計	△268,741	△331,783
評価性引当額	△23,508	△10,197
合計	△292,249	△341,980
繰延税金資産の純額(△負債)	△224,569	△260,175

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%	30.8%
交際費等永久に損金に算入 されない項目	1.4	2.5
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.6	△0.6
住民税均等割	2.6	2.5
評価性引当額	△0.6	△2.6
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.9	―
税額控除	△3.2	―
その他	0.3	△0.2
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	33.7	32.4