有価証券報告書

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産	(百万円)		(百万円)
減価償却超過額	60		49
賞与引当金	290		317
退職給付に係る負債	373		410
未払事業税	39		72
たな卸資産評価損	10		15
貸倒引当金	27		17
その他	151		187
繰延税金資産小計	953		1,070
評価性引当額	△102		△124
繰延税金資産合計	851		946
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△62		△8
圧縮積立金	△457		△471
その他	△4		△3
繰延税金負債合計	△524		△483
繰延税金資産・負債の純額(△負債)	326		462

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率(%)	30.45		30.45
(調整)
住民税均等割	0.51		0.43
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.18		0.21
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.03		△0.03
評価性引当額の増減	△7.41		0.37
その他	0.10		△0.47
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.80		30.96