有価証券報告書-第73期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)			当事業年度 (2021年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	54,025	千円		53,542	千円
未払事業税等	11,596	〃		10,758	〃
役員退職慰労引当金	32,520	〃		31,655	〃
減損損失	27,548	〃		27,400	〃
その他	45,710	〃		43,078	〃
繰延税金資産小計	171,401	千円		166,435	千円
評価性引当額	△61,507	〃		△63,482	〃
繰延税金資産合計	109,893	千円		102,953	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	△90,926	千円		△103,734	千円
固定資産圧縮積立金	△68	〃		―	〃
繰延税金負債計	△90,995	千円		△103,734	千円
繰延税金資産純額又は繰延税金負債純額(△)	18,898	千円		△780	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)		当事業年度 (2021年2月28日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9%		0.3%
住民税均等割等	1.4%		1.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5%		△0.4%
評価性引当額の増減額	0.3%		0.5%
その他	0.3%		△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0%		32.1%