有価証券報告書-第74期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)			当事業年度 (2022年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	53,542	千円		52,262	千円
未払事業税等	10,758	〃		11,457	〃
役員退職慰労引当金	31,655	〃		34,968	〃
減損損失	27,400	〃		27,251	〃
その他	43,078	〃		51,647	〃
繰延税金資産小計	166,435	千円		177,587	千円
評価性引当額	△63,482	〃		△70,845	〃
繰延税金資産合計	102,953	千円		106,742	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	△103,734	千円		△108,214	千円
繰延税金負債計	△103,734	千円		△108,214	千円
繰延税金資産純額又は繰延税金負債純額(△)	△780	千円		△1,472	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)		当事業年度 (2022年2月28日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%		0.4%
住民税均等割等	1.3%		1.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4%		△0.5%
評価性引当額の増減額	0.5%		1.9%
その他	△0.2%		0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.1%		33.8%