有価証券報告書-第76期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
賞与引当金	56,554千円		57,224千円
未払事業税等	11,727 〃		11,496 〃
役員退職慰労引当金	38,762 〃		34,478 〃
減損損失	28,426 〃		28,231 〃
その他	53,408 〃		57,606 〃
繰延税金資産小計	188,880千円		189,037千円
評価性引当額	△72,946 〃		△75,267 〃
繰延税金資産合計	115,933千円		113,769千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△132,791千円		△196,873千円
繰延税金負債合計	△132,791千円		△196,873千円
繰延税金資産純額又は繰延税金負債純額(△)	△16,857千円		△83,103千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%		0.7%
住民税均等割等	1.1%		1.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5%		△0.5%
評価性引当額の増減額	0.5%		0.5%
法人税額の特別控除額	△1.6%		-
その他	0.2%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.8%		32.3%