有価証券報告書-第48期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	25,066	千円	25,354	千円
未払事業税	9,846	〃	6,663	〃
棚卸資産評価損	10,912	〃	8,266	〃
退職給付引当金	59,050	〃	62,308	〃
関係会社株式評価損	30,921	〃	65,886	〃
その他	6,123	〃	5,707	〃
繰延税金資産小計	141,921	千円	174,186	千円
評価性引当額	△35,843	〃	△70,053	〃
繰延税金資産合計	106,078	千円	104,132	千円
繰延税金負債
過年度未払事業税否認	△192	千円	―
固定資産圧縮積立金	―	〃	△13,738	千円
その他有価証券評価差額金	△52,808	〃	△24,331	〃
繰延税金負債合計	△53,001	千円	△38,070	千円
繰延税金資産純額	53,076	千円	66,062	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.7	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0	〃	1.8	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	〃	△0.1	〃
留保金課税	2.0	〃	0.1	〃
住民税均等割等	0.3	〃	0.3	〃
評価性引当額	1.8	〃	4.6	〃
雇用促進税制等税額控除	△2.8	〃	―
その他	0.1	〃	△0.1	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0	%	37.1	%