有価証券報告書-第157期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3		19
投資有価証券評価損	307		306
会員権評価損	89		89
固定資産減損損失	154		95
子会社株式	4,084		4,083
その他	56		86
計	4,696		4,680
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△586		△526
評価性引当額小計	△586		△526
繰延税金資産合計	4,109		4,153
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△5		△4
その他有価証券評価差額金	△1,499		△2,592
繰延税金負債合計	△1,505		△2,597
繰延税金資産の純額	2,604		1,556

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.21		1.44
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△21.90		△22.57
住民税均等割	0.18		0.15
評価性引当額の増減額	△1.26		△2.49
その他	△0.04		0.30
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.81		7.45