有価証券報告書-第160期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	19百万円		29百万円
投資有価証券評価損	256		201
会員権評価損	86		86
固定資産減損損失	75		75
子会社株式	4,083		4,083
株式報酬引当金	32		48
その他	53		53
計	4,608		4,577
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△473		△417
評価性引当額小計	△473		△417
繰延税金資産合計	4,134		4,160
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△3		△3
その他有価証券評価差額金	△1,511		△2,600
繰延税金負債合計	△1,515		△2,603
繰延税金資産の純額	2,619		1,556

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.36		0.39
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△21.76		△21.65
住民税均等割	0.06		0.05
評価性引当額の増減額	△0.69		△1.04
法人税等の特別控除	-		△0.34
その他	△0.01		△0.22
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.58		7.81