有価証券報告書-第85期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	353百万円	100百万円
賞与引当金	71 〃	75 〃
工事損失引当金	815 〃	426 〃
事業構造改革特別損失	201 〃	116 〃
退職給付引当金	604 〃	― 〃
退職給付に係る負債	― 〃	596 〃
投資有価証券評価損	1 〃	0 〃
会員権評価損	31 〃	31 〃
減損損失	3,865 〃	3,846 〃
税務上の繰越欠損金	2,372 〃	2,561 〃
風車部品評価差額	39 〃	36 〃
合併固定資産時価評価差額	284 〃	284 〃
連結会社間の未実現損益消去	752 〃	752 〃
その他	108 〃	119 〃
繰延税金資産小計	9,499 〃	8,948 〃
評価性引当額	△8,747 〃	△8,195 〃
繰延税金資産合計	752 〃	752 〃
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	2,356 〃	2,336 〃
その他有価証券評価差額金	480 〃	659 〃
合併固定資産時価評価差額	215 〃	215 〃
その他	0 〃	0 〃
繰延税金負債合計	3,052 〃	3,211 〃
繰延税金負債の純額	2,299 〃	2,458 〃

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	―百万円	―百万円
固定資産―繰延税金資産	― 〃	― 〃
流動負債―繰延税金負債	― 〃	― 〃
固定負債―繰延税金負債	2,299 〃	2,458 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	―%	38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―	4.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―	△3.6
住民税均等割等	―	6.4
評価性引当金	―	△48.5
税効果を認識していない連結会社間の未実現損益	―	0.9
その他	―	4.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―	2.3

(注) 前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失のため、該当事項はありません。