有価証券報告書-第104期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	575,738千円		571,816千円
その他	280,081 〃		254,339 〃
繰延税金資産小計	855,820千円		826,156千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△41,253 〃		△41,631 〃
評価性引当額小計	△41,253 〃		△41,631 〃
繰延税金資産合計	814,566千円		784,525千円
繰延税金負債
圧縮積立金	△399,039千円		△391,263千円
その他有価証券評価差額金	△779,408 〃		△1,837,153 〃
その他	△70,326 〃		△67,752 〃
繰延税金負債合計	△1,248,774千円		△2,296,169千円
繰延税金資産純額	△434,207千円		△1,511,644千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%		0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9%		△1.4%
住民税均等割等	0.1%		0.2%
評価性引当額の増減	△0.1%		0.0%
受取配当金連結消去に伴う影響額	0.8%		1.2%
過年度法人税等	4.5%		―
過年度法人税等(還付)	―		△1.6%
研究開発税制等による税額控除	―		△1.1%
その他	0.8%		△1.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.0%		26.5%