有価証券報告書-第97期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)
① 流動資産

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
未払賞与	1,880百万円		1,885百万円
開発費否認	735 〃		820 〃
未払事業税	134 〃		298 〃
その他	317 〃		355 〃
繰延税金資産(流動)小計	3,068 〃		3,360 〃
評価性引当額	△36 〃		△78 〃
繰延税金資産(流動)合計	3,032 〃		3,281 〃
繰延税金負債(流動)との相殺額	- 〃		- 〃
繰延税金資産(流動)の純額	3,032 〃		3,281 〃

② 固定資産

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
投資有価証券等評価損	5,022百万円		4,874百万円
退職給付引当金	2,256 〃		1,393 〃
減価償却費	934 〃		694 〃
執行役員退職慰労引当金	164 〃		191 〃
その他	53 〃		1,314 〃
繰延税金資産(固定)小計	8,431 〃		8,468 〃
評価性引当額	△4,977 〃		△4,830 〃
繰延税金資産(固定)合計	3,453 〃		3,638 〃
繰延税金負債(固定)との相殺額	△3,453 〃		△3,638 〃
繰延税金資産(固定)の純額	- 〃		- 〃

(繰延税金負債)

① 流動負債

─────

─────

② 固定負債

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
その他有価証券評価差額金	△9,005百万円		△12,627百万円
圧縮記帳準備金	△1,575 〃		△1,512 〃
繰延税金負債(固定)合計	△10,580 〃		△14,140 〃
繰延税金資産(固定)との相殺額	3,453 〃		3,638 〃
繰延税金負債(固定)の純額	△7,126 〃		△10,502 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
財務諸表提出会社の法定実効税率	32.8%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8%		0.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.0%		△7.7%
外国税額控除	△1.1%		△0.5%
評価性引当額の増減	4.8%		△0.5%
法人税特別控除	△4.0%		△3.4%
税制改正による影響	1.3%		-%
その他	△0.6%		△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.0%		18.7%