訂正有価証券報告書-第74期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	1,084,576千円	1,032,100千円
賞与引当金	237,897千円	202,592千円
役員退職慰労引当金	33,583千円	29,444千円
固定資産除却損	2,849千円	2,849千円
賞与分法定福利費	35,931千円	30,542千円
資産除去債務	103,589千円	104,986千円
子会社株式評価損	1,383,923千円	1,383,923千円
貸倒引当金	75,196千円	81,902千円
固定資産減損	― 千円	671,544千円
税務上の繰越欠損金	85,891千円	299,280千円
その他	103,030千円	113,932千円
繰延税金資産小計	3,146,470千円	3,953,099千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	― 千円	― 千円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△1,619,342千円	△1,777,151千円
評価性引当額小計	△1,619,342千円	△1,777,151千円
繰延税金資産合計	1,527,127千円	2,175,947千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△525,720千円	△488,743千円
固定資産圧縮積立金	△23,990千円	△23,452千円
固定資産(資産除去債務)	△15,391千円	△13,953千円
繰延税金負債合計	△565,102千円	△526,150千円
繰延税金資産(負債)の純額	962,025千円	1,649,797千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.49%	30.49%
(調整)
交際費	△0.01%	△0.01%
評価性引当額	△38.08%	△7.07%
均等割	△0.80%	△0.43%
受取配当金	7.76%	8.21%
役員賞与	△0.89%	△0.51%
その他	△2.71%	△6.34%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△4.24%	24.34%