有価証券報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	1,032,100千円	997,489千円
賞与引当金	202,592千円	213,966千円
役員退職慰労引当金	29,444千円	18,504千円
固定資産除却損	2,849千円	2,849千円
賞与分法定福利費	30,542千円	33,068千円
資産除去債務	104,986千円	106,412千円
子会社株式評価損	1,383,923千円	1,383,923千円
固定資産減損	671,544千円	515,700千円
貸倒引当金	81,902千円	92,681千円
税務上の繰越欠損金	299,280千円	281,136千円
その他	113,932千円	125,859千円
繰延税金資産小計	3,953,099千円	3,771,591千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	― 千円	― 千円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△1,777,151千円	△1,752,573千円
評価性引当額小計	△1,777,151千円	△1,752,573千円
繰延税金資産合計	2,175,947千円	2,019,017千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△488,743千円	△950,628千円
固定資産圧縮積立金	△23,452千円	△22,914千円
固定資産(資産除去債務)	△13,953千円	△12,587千円
繰延税金負債合計	△526,150千円	△986,130千円
繰延税金資産(負債)の純額	1,649,797千円	1,032,887千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.49%	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費	△0.01%
評価性引当額	△7.07%
均等割	△0.43%
受取配当金	8.21%
役員賞与	△0.51%
その他	△6.34%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.34%