有価証券報告書-第77期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	964,059千円	853,895千円
賞与引当金	199,790千円	244,923千円
役員退職慰労引当金	27,072千円	32,694千円
固定資産除却損	2,932千円	2,932千円
賞与分法定福利費	31,046千円	38,207千円
資産除去債務	110,674千円	111,567千円
子会社株式評価損	1,794,984千円	2,624,875千円
固定資産減損	687,077千円	675,120千円
税務上の繰越欠損金	141,430千円	19,791千円
譲渡制限付株式報酬	2,127千円	4,797千円
その他	97,312千円	105,246千円
繰延税金資産小計	4,058,507千円	4,714,051千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△141,430千円	△19,791千円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△2,477,610千円	△3,657,807千円
評価性引当額小計	△2,619,040千円	△3,677,598千円
繰延税金資産合計	1,439,466千円	1,036,452千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△320,532千円	△397,981千円
固定資産圧縮積立金	△23,013千円	△22,475千円
固定資産(資産除去債務)	△11,577千円	△10,729千円
繰延税金負債合計	△355,123千円	△431,186千円
繰延税金資産(負債)の純額	1,084,343千円	605,265千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度、当事業年度ともに税引前当期純損失であるため、注記を省略しております。