有価証券報告書-第73期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	25,812千円	25,139千円
未払事業税	8,726千円	11,605千円
貸倒引当金	48,059千円	39,495千円
退職給付引当金	288,451千円	275,771千円
役員退職慰労引当金	79,213千円	79,214千円
商品評価損	29,292千円	32,547千円
投資有価証券評価損	86,412千円	86,412千円
有形固定資産減損損失	115,812千円	115,399千円
会員権評価損	28,385千円	29,785千円
その他有価証券評価差額金	18,635千円	29,145千円
その他	6,536千円	6,805千円
繰延税金資産小計	735,338千円	731,317千円
評価性引当額	230,634千円	232,381千円
繰延税金資産合計	504,704千円	498,937千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	26,090千円	26,040千円
その他有価証券評価差額金	329,135千円	277,874千円
繰延税金負債合計	355,225千円	303,914千円
繰延税金資産の純額	149,479千円	195,023千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	3.7%	4.5%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.9%	△1.0%
住民税均等割	16.3%	19.8%
評価性引当額	2.1%	0.6%
その他	1.2%	1.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	53.0%	56.3%