有価証券報告書-第77期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	26,639千円	27,802千円
未払事業税	18,463千円	20,418千円
貸倒引当金	56,592千円	57,578千円
退職給付引当金	283,442千円	282,676千円
役員退職慰労引当金	4,746千円	4,317千円
商品評価損	42,048千円	57,355千円
投資有価証券評価損	86,350千円	85,372千円
有形固定資産減損損失	153,153千円	154,881千円
会員権評価損	29,641千円	29,641千円
その他有価証券評価差額金	28,885千円	4,260千円
その他	9,183千円	9,098千円
繰延税金資産小計	739,146千円	733,404千円
評価性引当額	△266,601千円	△265,902千円
繰延税金資産合計	472,544千円	467,502千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△25,922千円	△25,958千円
その他有価証券評価差額金	△336,021千円	△453,999千円
繰延税金負債合計	△361,943千円	△479,957千円
繰延税金資産(負債)の純額	110,600千円	△12,455千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.0%	0.9%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.4%	△0.3%
住民税均等割	7.9%	6.0%
評価性引当額	△0.1%	△0.1%
その他	0.3%	0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.3%	37.6%