有価証券報告書-第81期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	24,593千円		26,323千円
未払社会保険料	3,909		4,197
貸倒引当金	2,479		12,786
退職給付に係る負債	19,122		19,828
役員退職慰労引当金	3,593		3,945
ゴルフ会員権評価損	22,107		22,107
たな卸資産評価損	6,400		2,931
減損損失	575,999		568,247
繰越欠損金	163,243		16,379
その他	93,655		97,902
繰延税金資産小計	915,103		774,649
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△137,869		△11,335
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△701,528		△703,175
評価性引当額小計(注)1	△839,398		△714,510
繰延税金資産合計	75,705		60,139
繰延税金負債
子会社土地の評価差額金	△223,823		△223,823
その他有価証券評価差額金	△46,627		△22,693
退職給付に係る資産	△51,153		△44,465
その他	-		△1,246
繰延税金負債合計	△321,604		△292,229
繰延税金負債の純額	△245,899		△232,090

(注) 1.評価性引当額が124,887千円減少しております。この減少の主な内容は、繰越欠損金に係る評価性引当額が
126,534千円減少し、貸倒引当金に係る評価性引当額が10,374千円増加したことに伴うものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	143,679	-	-	-	-	19,563	163,243
評価性引当額	△121,360	-	-	-	-	△16,508	△137,869
繰延税金資産	22,318	-	-	-	-	3,055	25,373

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	16,379	16,379
評価性引当額	-	-	-	-	-	△11,335	△11,335
繰延税金資産	-	-	-	-	-	5,044	5,044

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	9.02
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.87
住民税均等割等	27.34
評価性引当額	172.62
持分法による投資損失	24.21
繰越欠損金の期限切れ	43.42
その他	△6.29
税効果会計適用後の法人税等の負担率	299.07