有価証券報告書-第82期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	26,323千円		29,824千円
未払社会保険料	4,197		4,781
貸倒引当金	12,786		18,461
退職給付に係る負債	19,828		20,182
役員退職慰労引当金	3,945		4,308
ゴルフ会員権評価損	22,107		22,107
たな卸資産評価損	2,931		3,139
減損損失	568,247		560,936
繰越欠損金	16,379		10,281
その他	97,902		95,997
繰延税金資産小計	774,649		770,020
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△11,335		△4,445
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△703,175		△706,970
評価性引当額小計	△714,510		△711,416
繰延税金資産合計	60,139		58,604
繰延税金負債
子会社土地の評価差額金	△223,823		△223,823
その他有価証券評価差額金	△22,693		△63,417
退職給付に係る資産	△44,465		△71,051
その他	△1,246		-
繰延税金負債合計	△292,229		△358,292
繰延税金負債の純額	△232,090		△299,688

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	16,379	16,379
評価性引当額	-	-	-	-	-	△11,335	△11,335
繰延税金資産	-	-	-	-	-	5,044	5,044

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	10,281	10,281
評価性引当額	-	-	-	-	-	△4,445	△4,445
繰延税金資産	-	-	-	-	-	5,836	5,836

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.40
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.16
住民税均等割等			2.48
評価性引当額			△0.68
持分法による投資損失			1.94
その他			△0.16
税効果会計適用後の法人税等の負担率			34.43