有価証券報告書-第79期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	27,660千円		23,612千円
未払社会保険料	4,340		3,739
貸倒引当金	2,398		2,402
退職給付に係る負債	16,656		19,616
役員退職慰労引当金	96,577		3,268
ゴルフ会員権評価損	22,107		22,107
たな卸資産評価損	6,891		8,085
減損損失	535,844		588,258
繰越欠損金	214,585		188,264
その他	8,796		105,266
小計	935,858		964,620
評価性引当額	△744,127		△795,704
繰延税金資産合計	191,730		168,916
繰延税金負債
子会社土地の評価差額金	△223,823		△223,823
その他有価証券評価差額金	△100,102		△59,328
退職給付に係る資産	△41,754		△48,812
繰延税金負債合計	△365,680		△331,964
繰延税金負債の純額	△173,949		△163,048

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86%		30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.94		75.57
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.16		△14.83
住民税均等割等	3.26		244.37
評価性引当額	△33.42		1,275.42
その他	0.79		6.88
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.25		1,618.27