訂正有価証券報告書-第44期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	17,445千円	17,622千円
退職給付引当金	88,846	94,511
貸倒引当金	7,315	5,963
たな卸資産	43,868	51,138
未払事業税	10,866	5,648
役員退職慰労引当金	143,383	149,924
投資有価証券	3,643	3,643
減損損失	55,971	55,744
その他	8,300	8,167
繰延税金資産小計	379,641	392,363
評価性引当額	△239,646	△249,529
繰延税金資産合計	139,995	142,834
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△563	△2,858
繰延税金負債合計	△563	△2,858
繰延税金資産の純額	139,431	139,975

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.2	0.5
住民税均等割	1.3	4.6
評価性引当額の増減	0.8	6.7
その他	0.5	0.0
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	32.7	41.8