訂正有価証券報告書-第45期(2021/04/01-2022/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	17,622千円	18,188千円
退職給付引当金	94,511	102,931
貸倒引当金	5,963	5,821
棚卸資産	51,138	52,452
未払事業税	5,648	5,880
役員退職慰労引当金	149,924	154,813
未払役員退職慰労金	―	807
投資有価証券	3,643	3,643
減損損失	55,744	55,554
その他	8,167	7,769
繰延税金資産小計	392,363	407,864
評価性引当額	△249,529	△258,811
繰延税金資産合計	142,834	149,052
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△2,858	△7,577
繰延税金負債合計	△2,858	△7,577
繰延税金資産の純額	139,975	141,475

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.5	0.8
住民税均等割	4.6	8.5
評価性引当額の増減	6.7	11.6
その他	0.0	△0.1
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	41.8	50.7