有価証券報告書-第47期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	18,077千円	19,355千円
退職給付引当金	104,617	108,507
貸倒引当金	6,120	5,790
棚卸資産	61,495	65,043
未払事業税	19,130	15,334
役員退職慰労引当金	152,153	85,464
未払役員退職慰労金	807	807
投資有価証券	3,643	350
減損損失	55,669	55,505
その他	8,097	8,982
繰延税金資産小計	429,812	365,142
評価性引当額	△267,307	△174,703
繰延税金資産合計	162,505	190,438
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△13,685	△2,435
繰延税金負債合計	△13,685	△2,435
繰延税金資産の純額	148,819	188,002

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.1	0.1
住民税均等割	0.7	0.5
留保金課税	0.8	0.7
評価性引当額の増減	0.8	△6.7
その他	0.1	0.1
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	32.4	24.7