有価証券報告書-第88期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産
たな卸資産評価損	85,331	千円	92,390	千円
賞与引当金	43,405	千円	56,113	千円
未実現利益の消去	66,114	千円	46,068	千円
製品保証引当金	10,574	千円	8,405	千円
未払地方法人特別税	5,416	千円	6,987	千円
未払事業税	8,307	千円	10,788	千円
その他	14,103	千円	16,205	千円
評価性引当額	△98,062	千円	△92,390	千円
計	135,191	千円	144,569	千円
固定資産
退職給付に係る負債	241,323	千円	248,352	千円
たな卸資産評価損	52,857	千円	55,537	千円
貸倒引当金	16,027	千円	12,074	千円
繰越欠損金	121,593	千円	102,155	千円
減価償却費	31,232	千円	32,188	千円
製品保証引当金	17,649	千円	16,446	千円
投資有価証券	1,468	千円	6,794	千円
その他	48,092	千円	70,607	千円
評価性引当額	△340,516	千円	△318,809	千円
計	189,727	千円	225,347	千円
繰延税金資産合計	324,918	千円	369,917	千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動負債
在外子会社の留保利益	9,068	千円	15,910	千円
その他	427	千円	-	千円
計	9,496	千円	15,910	千円
固定負債
固定資産評価差額	220,126	千円	220,110	千円
その他有価証券評価差額金	31,311	千円	35,571	千円
その他	29,999	千円	35,914	千円
計	281,438	千円	291,597	千円
繰延税金負債合計	290,934	千円	307,507	千円
差引:繰延税金資産純額	33,983	千円	62,410	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.69	%	30.69	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.80	%	0.21	%
住民税均等割	0.95	%	0.80	%
海外連結子会社との税率差異	△2.80	%	△5.36	%
外国子会社留保金課税	0.24	%	0.78	%
在外子会社の留保利益	0.61	%	0.72	%
評価性引当額	△0.67	%	△1.24	%
法人税等の特別控除額	△1.75	%	△0.67	%
その他	1.25	%	0.86	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.32	%	26.79	%