有価証券報告書-第87期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産
たな卸資産評価損	61,448	千円	85,331	千円
賞与引当金	50,046	千円	43,405	千円
未実現利益の消去	64,469	千円	66,114	千円
製品保証引当金	19,980	千円	10,574	千円
未払地方法人特別税	4,589	千円	5,416	千円
未払事業税	9,245	千円	8,307	千円
その他	13,685	千円	14,103	千円
評価性引当額	△73,948	千円	△98,062	千円
計	149,515	千円	135,191	千円
固定資産
退職給付に係る負債	240,523	千円	241,323	千円
たな卸資産評価損	74,946	千円	52,857	千円
貸倒引当金	27,722	千円	16,027	千円
繰越欠損金	130,970	千円	121,593	千円
減価償却費	18,702	千円	31,232	千円
固定資産評価差額	10,227	千円	-	千円
製品保証引当金	26,282	千円	17,649	千円
投資有価証券評価損	11,276	千円	1,468	千円
その他	34,048	千円	48,092	千円
評価性引当額	△374,669	千円	△340,516	千円
計	200,032	千円	189,727	千円
繰延税金資産合計	349,548	千円	324,918	千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動負債
在外子会社の留保利益	40,272	千円	9,068	千円
その他	263	千円	427	千円
計	40,535	千円	9,496	千円
固定負債
固定資産評価差額	220,280	千円	220,126	千円
その他有価証券評価差額金	24,805	千円	31,311	千円
その他	82,730	千円	29,999	千円
計	327,815	千円	281,438	千円
繰延税金負債合計	368,351	千円	290,934	千円
差引:繰延税金資産純額	△18,803	千円	33,983	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.83	%	30.69	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.78	%	0.80	%
住民税均等割	0.79	%	0.95	%
海外連結子会社との税率差異	△6.08	%	△2.80	%
外国子会社留保金課税	1.57	%	0.24	%
在外子会社の留保利益	2.25	%	0.61	%
評価性引当額	3.15	%	△0.67	%
試験研究費特別控除	△1.01	%	△0.90	%
生産等設備投資促進税制による税額控除	△0.28	%	△0.85	%
その他	0.05	%	1.25	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.05	%	29.32	%