有価証券報告書-第65期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	403	百万円	397	百万円
賞与引当金	55	百万円	72	百万円
未払事業税	6	百万円	6	百万円
貸倒引当金	11	百万円	11	百万円
製品保証引当金	15	百万円	15	百万円
退職給付に係る負債	118	百万円	115	百万円
長期未払金	67	百万円	65	百万円
減損損失	78	百万円	74	百万円
未実現利益	49	百万円	33	百万円
税務上の繰越欠損金(注)2	128	百万円	218	百万円
その他	102	百万円	120	百万円
繰延税金資産小計	1,040	百万円	1,130	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△128	百万円	△218	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△861	百万円	△871	百万円
評価性引当額小計(注)1	△990	百万円	△1,090	百万円
繰延税金資産合計	49	百万円	40	百万円

繰延税金負債
土地圧縮積立金	△85	百万円	△85	百万円
その他有価証券評価差額金	△92	百万円	△111	百万円
退職給付に係る資産	△184	百万円	△245	百万円
海外子会社の留保利益	△156	百万円	△168	百万円
その他	△0	百万円	△0	百万円
繰延税金負債合計	△519	百万円	△611	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△469	百万円	△571	百万円

(注) 1 評価性引当額が前連結会計年度より100百万円増加しております。この増加の主な要因は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加によるものです。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	0	8	7	3	2	107	128	百万円
評価性引当額	0	8	7	3	2	107	128	百万円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	8	7	-	1	10	190	218	百万円
評価性引当額	8	7	-	1	10	190	218	百万円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失であるため、記載を省略しております。