有価証券報告書-第154期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
製品保証引当金	2,285千円		1,037千円
賞与引当金	25,417		25,095
未払事業税	11,811		14,015
貸倒引当金	2,355		2,397
退職給付に係る負債	128,824		142,397
役員退職慰労引当金	72,792		75,916
減損損失	41,278		41,278
投資有価証券評価損	3,879		2,805
会員権評価損	28,054		28,054
繰越欠損金(注)	106,323		107,494
その他	17,089		19,739
繰延税金資産小計	440,112		460,231
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△106,323		△107,494
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△148,078		△133,498
評価性引当額小計	△254,402		△240,992
繰延税金資産合計	185,710		219,239
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	131,763		53,185
特別償却準備金	11,015		6,006
固定資産圧縮積立金	750,889		733,685
その他	1,588		2,274
繰延税金負債合計	895,256		795,152
繰延税金負債の純額	709,545		575,912

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	106,323	106,323
評価性引当額	-	-	-	-	-	△106,323	△106,323
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	107,494	107,494
評価性引当額	-	-	-	-	-	△107,494	△107,494
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2019年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。