有価証券報告書-第82期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	21,726千円		34,099千円
未払費用	139,394		159,875
受注損失引当金	80,835		45,476
製品保証引当金	24,036		23,431
追加原価未払金	7,002		5,950
減価償却超過額	20,009		17,935
退職給付に係る負債	47,125		29,559
長期未払金	5,257		7,547
その他	130,409		119,792
繰延税金資産小計	475,793		443,666
評価性引当額	△99,063		△90,399
繰延税金資産合計	376,730		353,266
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△11,523		△10,724
その他有価証券評価差額金	△193,484		△250,490
その他	△4		△74
繰延税金負債合計	△205,011		△261,288
繰延税金資産の純額	171,719		91,978

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれています。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	294,001千円		293,108千円
固定資産-繰延税金資産	1,808		1,343
流動負債-その他	△4		-
固定負債-繰延税金負債	△124,085		△202,473

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.94%		30.78%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.20		2.33
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.35		△0.28
住民税均等割	0.49		0.44
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.40		-
評価性引当額の変動額	△0.66		△0.25
その他	0.18		△0.45
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.20		32.57