有価証券報告書-第85期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	42,560千円		39,608千円
未払費用	177,243		169,136
受注損失引当金	87,857		74,016
製品保証引当金	18,390		11,463
追加原価未払金	9,684		7,828
減価償却超過額	19,635		15,069
退職給付に係る負債	22,813		66,842
長期未払金	7,345		7,249
その他	118,629		113,612
繰延税金資産小計	504,160		504,825
評価性引当額	△92,455		△87,659
繰延税金資産合計	411,704		417,165
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△9,476		△8,192
その他有価証券評価差額金	△265,772		△192,483
その他	△3,857		△3,056
繰延税金負債合計	△279,106		△203,732
繰延税金資産の純額	132,598		213,433

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.55%		30.55%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.64		1.23
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.25		△0.27
住民税均等割	0.34		0.35
評価性引当額の変動額	0.06		△0.26
その他	0.13		△0.92
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.47		30.68