有価証券報告書-第133期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価減	63,949千円		62,370千円
貸倒引当金	2,544		93
退職給付引当金	59,322		63,585
長期未払金	11,519		11,519
賞与引当金	27,994		24,340
株式報酬費用	-		7,892
投資有価証券評価損	7,937		7,937
未払事業税等	9,034		7,555
完成工事補償引当金	35,802		41,922
開発研究用設備	117,841		143,684
その他	7,614		10,138
小計	343,560		381,039
評価性引当額	△101,407		△340,027
繰延税金資産合計	242,153		41,011
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△158,603		△156,348
その他有価証券評価差額金	△13,029		△2,912
繰延税金負債合計	△171,632		△159,261
繰延税金資産又は負債(△)の純額	70,520		△118,249

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.0
住民税均等割	0.1		0.2
評価性引当額の増減額	△3.5		37.4
税額控除	△2.3		△0.5
その他	0.0		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.2		67.8