有価証券報告書-第111期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	3,057	百万円	3,204	百万円
関係会社出資金評価損	1,104	百万円	1,105	百万円
賞与引当金	593	百万円	546	百万円
未払事業税	86	百万円	64	百万円
たな卸資産評価損	79	百万円	82	百万円
投資有価証券評価損	173	百万円	111	百万円
その他	475	百万円	540	百万円
繰延税金資産小計	5,568	百万円	5,654	百万円
評価性引当額	△1,375	百万円	△1,329	百万円
繰延税金資産合計	4,193	百万円	4,324	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△3,808	百万円	△3,802	百万円
その他有価証券評価差額金	△3,567	百万円	△5,420	百万円
その他	△22	百万円	△13	百万円
繰延税金負債合計	△7,398	百万円	△9,237	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△3,205	百万円	△4,912	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入 されない項目	△11.1	%	△10.9	%
評価性引当額	4.2	%	△0.6	%
研究開発費用 税額控除	△2.3	%	△3.3	%
外国税額控除	△0.1	%	△0.1	%
住民税均等割	0.4	%	0.6	%
交際費等永久に損金に算入さ れない項目	1.4	%	1.0	%
その他	2.4	%	△0.2	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	25.5	%	17.1	%