有価証券報告書-第116期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	3,763	百万円	3,768	百万円
関係会社出資金評価損	1,128	百万円	1,128	百万円
賞与引当金	690	百万円	691	百万円
未払事業税	127	百万円	175	百万円
棚卸資産評価損	116	百万円	126	百万円
投資有価証券評価損	362	百万円	114	百万円
その他	833	百万円	1,364	百万円
繰延税金資産小計	7,022	百万円	7,368	百万円
評価性引当額	△1,716	百万円	△1,779	百万円
繰延税金資産合計	5,306	百万円	5,589	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△3,891	百万円	△3,886	百万円
その他有価証券評価差額金	△8,672	百万円	△9,493	百万円
その他	△77	百万円	△68	百万円
繰延税金負債合計	△12,641	百万円	△13,448	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△7,334	百万円	△7,858	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入 されない項目	△16.2	%	△16.3	%
研究開発費用 税額控除	△3.4	%	△2.0	%
賃上げ促進税制 税額控除	△1.3	%	△1.4	%
外国税額控除	△0.0	%	△0.1	%
住民税均等割	0.2	%	0.2	%
評価性引当額の増減	0.1	%	0.3	%
交際費等永久に損金に算入さ れない項目	1.9	%	2.2	%
その他	0.6	%	△1.1	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	12.5	%	12.4	%