有価証券報告書-第128期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	103百万円		113百万円
退職給付引当金	741		732
減損損失	414		363
棚卸資産評価損	105		120
貸倒引当金	606		161
関係会社株式評価損	786		797
関係会社出資金評価損	213		536
税務上の繰越欠損金	-		254
その他	110		195
繰延税金資産小計	3,081		3,275
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,014		△1,885
評価性引当額	△2,014		△1,885
繰延税金資産合計	1,066		1,390
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△81		△81
その他有価証券評価差額金	△1,198		△1,804
繰延税金負債合計	△1,280		△1,886
繰延税金負債の純額	△214		△495

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。