訂正有価証券報告書-第114期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	60百万円	60百万円
投資有価証券	2,619百万円	3,295百万円
未払事業税	31百万円	48百万円
投資損失引当金	624百万円	9百万円
貸倒引当金	123百万円	397百万円
賞与引当金	150百万円	180百万円
製品保証引当金	30百万円	40百万円
退職給付引当金	1,381百万円	1,384百万円
環境対策引当金	9百万円	7百万円
その他	259百万円	299百万円
繰延税金資産小計	5,290百万円	5,723百万円
評価性引当額	△3,580百万円	△3,904百万円
繰延税金資産合計	1,709百万円	1,819百万円
繰延税金負債
前払年金費用	1,215百万円	1,353百万円
固定資産圧縮積立金	246百万円	272百万円
その他有価証券評価差額金	594百万円	832百万円
その他	176百万円	210百万円
繰延税金負債合計	2,232百万円	2,669百万円
繰延税金負債の純額	522百万円	849百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (2023年3月31日)

当事業年度 (2024年3月31日)

法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	4.3%	1.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△20.5%	△4.7%
評価性引当額の増減	46.8%	15.5%
その他	△0.4%	0.9%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	60.7%	43.6%