有価証券報告書-第115期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)	当事業年度 (2021年2月28日)
繰延税金資産
退職給付引当金	3,006千円	3,512千円
繰越欠損金	498,468千円	459,917千円
賞与引当金	1,247千円	1,169千円
減損損失	30,101千円	30,100千円
株式評価損	269,381千円	269,381千円
貸倒引当金	97,811千円	69,354千円
未払事業税	1,489千円	740千円
その他	24,069千円	28,078千円
繰延税金資産小計	925,572千円	862,255千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△463,970千円	△407,350千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△423,248千円	△398,325千円
評価性引当額小計	△887,218千円	△805,676千円
繰延税金資産合計	38,354千円	56,579千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△12千円	△15千円
資産除去債務に対応する除去費用	△472千円	△97千円
譲渡資産調整勘定	△4,797千円	△4,797千円
繰延税金負債合計	△5,281千円	△4,909千円
繰延税金資産(負債)の純額	33,073千円	51,670千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額	△152,880千円	△152,880千円
再評価に係る繰延税金負債合計	△152,880千円	△152,880千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)	当事業年度 (2021年2月28日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%	0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△35.1%	△5.9%
住民税均等割	2.2%	1.2%
評価性引当額の増減	△19.9%	△34.8%
その他	0.1%	△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△21.5%	△9.1%