有価証券報告書-第159期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	3,385	百万円	2,774	百万円
退職給付引当金	5,852		4,952
関係会社株式評価損	24,242		24,342
投資有価証券評価損	475		428
減損損失	225		203
税務上の繰越欠損金	-		322
繰越外国税額控除	-		1,103
その他	6,112		5,558
繰延税金資産小計	40,293		39,685
評価性引当額	△25,175		△26,037
繰延税金資産合計	15,118		13,647
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,683		△1,733
退職給付信託設定益	△9,800		△9,800
その他有価証券評価差額金	△12,022		△7,415
その他	△320		△320
繰延税金負債合計	△23,826		△19,269
繰延税金資産(負債)の純額	△8,707		△5,622

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	3.8		2.3
受取配当等永久に益金算入されない 項目	△26.7		△31.1
評価性引当額の変動	△2.5		3.3
税額控除	△7.1		△3.4
海外配当に係る源泉税	6.5		5.5
過年度税金費用	-		11.5
その他	△0.2		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.4		18.5