有価証券報告書-第160期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	2,774	百万円	2,729	百万円
退職給付引当金	4,952		4,324
関係会社株式評価損	24,342		24,300
投資有価証券評価損	428		375
減損損失	203		182
税務上の繰越欠損金	322		484
繰越外国税額控除	1,103		3,313
その他	5,558		5,585
繰延税金資産小計	39,685		41,295
評価性引当額	△26,037		△28,250
繰延税金資産合計	13,647		13,045
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,733		△1,671
退職給付信託設定益	△9,800		△9,800
その他有価証券評価差額金	△7,415		△14,374
その他	△320		△320
繰延税金負債合計	△19,269		△26,166
繰延税金資産(負債)の純額	△5,622		△13,120

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	2.3		1.6
受取配当等永久に益金算入されない 項目	△31.1		△30.7
評価性引当額の変動	3.3		11.3
税額控除	△3.4		△4.1
海外配当に係る源泉税	5.5		8.9
過年度税金費用	11.5		-
その他	△0.1		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.5		18.2