半期報告書-第121期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

当中間連結会計期間における当社グループ(当社、連結子会社及び持分法適用会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況(以下、「経営成績等」という。)の概要並びに経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)経営成績
当中間連結会計期間の当社グループを取り巻く日本の経済環境は、新型コロナウイルス感染拡大の影響により、依然として厳しい状況にありましたが、政府による経済支援策の効果もあり、一部には個人消費、生産などで回復の兆しがでてきています。海外経済環境についても、新型コロナウイルス感染拡大により世界的な景気悪化に直面してきましたが、その後、米国経済、中国経済は持ち直しの動きがあり、その他地域経済でも下げ止まりの兆しがでてきています。
このような環境下にあって、当社グループは、2020年度のスローガン「切磋琢磨」のもと、会社間、部門間の連携を図りながら、常に緊張感と健全なる危機感を持って業容の拡大に取り組んでまいりました。
この結果、当中間連結会計期間の売上高は46億1百万円と前年同期と比べ9億32百万円の減収、営業利益は3億84百万円と前年同期と比べ1億25百万円の減益、経常利益は3億76百万円と前年同期と比べ1億20百万円の減益、親会社株主に帰属する中間純利益についても2億11百万円と前年同期と比べ1億33百万円の減益となりました。
報告セグメントの業績は以下のとおりであります。
・日本での販売につきましては、新型コロナウイルス感染拡大による景気低迷の影響を受け、売上高は31億35百万円となり前年同期と比べ8億62百万円の減収となりました。
セグメント利益につきましても、1億76百万円となり前年同期と比べ1億61百万円の減益となりました。
・北米での販売につきましては、コロナ禍にありながらも比較的堅調に推移し、売上高は14億65百万円となり前年同期と比べ70百万円の減収に止まりました。
セグメント利益につきましては、1億83百万円となり前年同期と同水準を維持しました。
全体としては、大幅な減収減益決算となりましたが、日本、北米ともコロナ禍で活動が制限されていたことを考えれば、相応の成績は確保することができたと判断しております。
(2)財政状態
財政状態につきましては、当中間連結会計期間の総資産は122億11百万円となり、前連結会計年度に比べ、1億21百万円増加となりました。また、当中間連結会計期間の総負債は36億13百万円となり、前連結会計年度に比べ、67百万円の増加となりました。当中間連結会計期間の純資産合計は85億98百万円となり、前連結会計年度に比べ、54百万円の増加となりました。
以上のとおり、当社グループの財務基盤はより一層強化されております。今後も時代の変化に対応できる強固な財務基盤の構築に努める所存であります。
報告セグメントの財政状態は以下のとおりであります。
・日本での当中間連結会計期間の総資産は前連結会計年度比0.6%増の102億24百万円となり、当中間連結会計期間の総負債は前連結会計年度比0.6%減少して32億55百万円となりました。
・北米での当中間連結会計期間の総資産は前連結会計年度比1.6%増の28億85百万円となり、当中間連結会計期間の総負債は前連結会計年度比5.6%増の6億54百万円となりました。
日本は成熟マーケットであり、今後とも資産の効率運用に努めていく方針であります。一方北米は成長が期待できるマーケットであり、今後も有効に資産を投入し、更なる成長を目指す所存であります。
(3) キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間の現金及び現金同等物(以下「資金」という。)の残高は、18億75百万円と期首残高と比べ1億6百万円の増加(前中間連結会計期間は1億58百万円の増加)となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果、1億55百万円の増加(前中間連結会計期間は4億50百万円の増加)となりました。この主な内訳は税金等調整前中間純利益3億76百万円、減価償却費1億9百万円、売上債権の減少1億29百万円などにより資金が増加し、法人税等の支払額1億15百万円、棚卸資産の増加2億85百万円、仕入債務の減少78百万円などにより資金が減少したことによるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果、1億10百万円の減少(前中間連結会計期間は1億29百万円の減少)となりました。この主な内訳は有形固定資産の取得による支出1億39百万円、定期預金の預入による支出17百万円などにより資金が減少し、定期預金の払戻による収入47百万円などにより資金が増加したことによるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果、94百万円の増加(前中間連結会計期間は1億57百万円の減少)となりました。この主な内訳は短期、長期借入の純収入1億89百万円により資金が増加し、配当金の支払額65百万円、リース債務の返済による支出28百万円などにより資金が減少したことによるものです。
新型コロナウイルス感染拡大による景気低迷を受けて、営業キャッシュ・フローが大幅に減少したため、一時的に短期借入金を増やすことで対応しております。
当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、安定した営業キャッシュ・フローを「有利子負債の削減」「成長資金の確保」「戦略的設備投資」に活用し、グループ長期目標である「100年企業」の実現に向けて、更なる成長を目指していく所存であります。
(4) 生産、受注及び販売の実績
① 生産実績
当中間連結会計期間における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

セグメントの名称	生産高(千円)	前年同期比(%)
日 本	2,957,204	81.2
北 米	―	―
合計	2,957,204	81.2

(注) 1.上記金額は平均販売価格により表示しております。
2.北米では生産を行っていないので、記載すべき生産実績はありません。
3.上記の金額には消費税等は含まれていません。
② 受注実績
当中間連結会計期間における受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

セグメントの名称	受注金額(千円)	前年同期比(%)
日 本	4,331,252	79.2
北 米	―	―
合計	4,331,252	79.2

(注) 上記の金額は受注生産の受注実績であり、消費税等は含まれていません。
③ 販売実績
当中間連結会計期間における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

セグメントの名称	販売高(千円)	前年同期比(%)
日 本	3,135,568	78.4
北 米	1,465,528	95.4
合計	4,601,097	83.1

(注) 上記の金額には消費税等は含まれていません。