有価証券報告書-第88期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	220,744千円	216,771千円
完成工事補償引当金	24,685千円	11,205千円
退職給付に係る負債	392,921千円	402,229千円
役員退職慰労引当金	60,950千円	17,729千円
その他	249,895千円	332,532千円
計	949,197千円	980,468千円
評価性引当額	△568,520千円	△670,339千円
繰延税金資産合計	380,677千円	310,129千円
繰延税金負債
土地圧縮記帳	△449,768千円	△449,768千円
その他有価証券評価差額金	△505,777千円	△547,512千円
その他	△143,102千円	△160,556千円
繰延税金負債合計	△1,098,649千円	△1,157,837千円
繰延税金負債の純額	△717,972千円	△847,708千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.07%	30.07%
(調整)
住民税均等割	0.43%	0.41%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.91%	0.90%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.11%	△0.12%
外国源泉税	1.56%	1.17%
評価性引当額の増減	1.03%	△0.56%
海外子会社税率差異	△1.16%	△1.75%
持分法による投資損益	1.12%	△2.27%
関係会社の留保利益	△0.37%	0.83%
試験研究費控除	△2.12%	△1.98%
その他	0.45%	0.45%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.81%	27.15%