有価証券報告書-第143期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	31,194千円		38,429千円
役員賞与引当金	16,456千円		20,944千円
退職給付引当金	189,418千円		191,310千円
従業員株式給付引当金	10,576千円		12,074千円
投資有価証券評価損	41,213千円		41,213千円
減損損失	51,208千円		51,208千円
未払事業税	6,903千円		11,575千円
未払社会保険料	5,840千円		6,959千円
長期未払金	42,155千円		42,155千円
前払費用	2,714千円		6,538千円
貸倒引当金	32千円		51千円
その他	3,055千円		3,638千円
繰延税金資産小計	400,767千円		426,099千円
評価性引当額	△138,787千円		△142,611千円
繰延税金資産合計	261,979千円		283,488千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△146,149千円		△144,045千円
その他有価証券評価差額金	△125,475千円		△214,494千円
繰延税金負債合計	△271,624千円		△358,539千円
繰延税金負債の純額	△9,644千円		△75,051千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%		0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3%		△0.2%
住民税均等割	0.4%		0.2%
評価性引当額の増減	2.0%		0.4%
税額控除	△5.4%		△2.5%
その他	0.1%		0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9%		28.3%