有価証券報告書-第145期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	26,545千円		24,948千円
役員賞与引当金	25,432千円		15,410千円
退職給付引当金	200,432千円		217,776千円
従業員株式給付引当金	13,987千円		16,564千円
投資有価証券評価損	42,452千円		42,452千円
減損損失	68,356千円		68,356千円
未払事業税	11,376千円		1,250千円
未払社会保険料	5,005千円		4,598千円
長期未払金	43,423千円		43,423千円
前払費用	11,172千円		16,438千円
その他	3,784千円		4,904千円
繰延税金資産小計	451,970千円		456,124千円
評価性引当額	△166,947千円		△172,212千円
繰延税金資産合計	285,022千円		283,911千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△146,289千円		△144,122千円
その他有価証券評価差額金	△231,015千円		△429,846千円
繰延税金負債合計	△377,304千円		△573,969千円
繰延税金負債の純額	△92,282千円		△290,058千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%		0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%		△0.6%
住民税均等割	0.2%		0.4%
評価性引当額の増減	1.9%		1.1%
税額控除	△3.6%		-%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.2%		△0.4%
その他	0.1%		-%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2%		30.7%