有価証券報告書-第76期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	132百万円		123百万円
賞与引当金	290		376
退職給付に係る負債	458		509
長期未払金	49		49
減価償却費	32		5
ゴルフ会員権	25		25
減損損失	207		147
その他	385		459
繰延税金資産小計	1,582		1,696
評価性引当額(注)	△293		△27
繰延税金資産合計	1,288		1,669
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△4		-
海外子会社の留保利益	△194		△236
有価証券評価差額	△1,009		△2,238
その他	△116		△136
繰延税金負債合計	△1,324		△2,611
繰延税金資産(負債)の純額	△35		△942

(注)評価性引当額の変動の主な内容は、当社において繰延税金資産の回収可能性を判断する際の会社分類を変更したことによるものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.0		△0.9
住民税均等割	0.2		0.2
試験研究費の税額控除	△0.8		△0.6
評価性引当額の増減	0.1		△1.9
その他	△0.7		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5		28.2