有価証券報告書-第78期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	98百万円		131百万円
賞与引当金	395		424
退職給付に係る負債	756		555
長期未払金	50		50
減価償却費	5		5
ゴルフ会員権	26		26
減損損失	149		122
退職給付制度改定損	-		219
その他	567		784
繰延税金資産小計	2,051		2,320
評価性引当額	△39		△78
繰延税金資産合計	2,012		2,242
繰延税金負債
海外子会社の留保利益	△332		△481
土地評価差額金	△159		△159
有価証券評価差額	△1,292		△1,850
その他	△165		△0
繰延税金負債合計	△1,950		△2,492
繰延税金資産(負債)の純額	62		△250

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。