有価証券報告書-第78期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	5,743	千円	6,826	千円
賞与引当金等	20,290	千円	20,995	千円
貸倒引当金等	-	千円	256	千円
役員退職慰労引当金	15,626	千円	17,242	千円
繰延税金資産 小計	41,661	千円	45,321	千円
評価性引当額	△15,626	千円	△17,242	千円
繰延税金資産 合計	26,034	千円	28,079	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△77,978	千円	△82,056	千円
固定資産圧縮特別勘定積立金	△14,169	千円	△8,703	千円
前払年金費用	△304,933	千円	△366,668	千円
その他有価証券評価差額金	△30,971	千円	△42,152	千円
繰延税金負債 合計	△428,052	千円	△499,580	千円
繰延税金負債の純額	△402,018	千円	△471,501	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	―%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―%		0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―%		△0.1%
住民税均等割	―%		2.2%
税額控除額	―%		△4.7%
評価性引当金の増減額	―%		0.3%
その他	―%		△1.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―%		27.3%

(注)前事業年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。