有価証券報告書-第67期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
(繰延税金資産)
① 流動資産
賞与引当金	22,453千円	20,578千円
未払事業税	3,979千円	1,725千円
その他	-千円	7,164千円
流動資産合計	26,433千円	29,468千円
② 固定資産
退職給付引当金	38,651千円	4,201千円
役員退職慰労引当金	7,825千円	9,166千円
建物付属設備	2,688千円	2,218千円
計	49,164千円	15,586千円
評価性引当額	△36,699千円	△9,166千円
繰延税金負債との相殺	△12,465千円	△6,420千円
固定資産合計	-千円	-千円
繰延税金資産合計	26,433千円	29,468千円
(繰延税金負債)
① 固定負債
固定資産圧縮積立金	△58,670千円	△56,565千円
その他	△1,347千円	△8,886千円
繰延税金資産との相殺	12,465千円	6,420千円
繰延税金負債合計	△47,552千円	△59,031千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.4%	38.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%	0.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3%	△0.3%
住民税均等割	3.8%	9.2%
評価性引当額の増減額	△4.6%	△19.7%
その他	△4.4%	△5.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.5%	22.1%