有価証券報告書-第71期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸資産	27,589	千円	67,914	千円
未払事業税・事業所税	85,625	千円	81,367	千円
製品保証引当金	54,742	千円	61,449	千円
未払賞与	305,384	千円	324,361	千円
退職給付引当金	1,007,332	千円	1,062,362	千円
土地	568,962	千円	569,082	千円
投資有価証券	173,040	千円	146,604	千円
その他	362,703	千円	378,029	千円
繰延税金資産小計	2,585,380	千円	2,691,172	千円
評価性引当額	△995,447	千円	△955,142	千円
繰延税金資産合計	1,589,932	千円	1,736,030	千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,179,787	千円	△1,301,794	千円
その他	△8,012	千円	△8,880	千円
繰延税金負債合計	△1,187,799	千円	△1,310,674	千円
繰延税金資産の純額	402,132	千円	425,355	千円

2 土地再評価差額金に係る繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
(繰延税金資産)
再評価差額(損)	923,260	千円	923,260	千円
繰延税金資産小計	923,260	千円	923,260	千円
評価性引当額	△923,260	千円	△923,260	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
(繰延税金負債)
再評価差額(益)	△616,302	千円	△616,302	千円
繰延税金負債合計	△616,302	千円	△616,302	千円
繰延税金負債の純額	△616,302	千円	△616,302	千円

3 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。